Общество с ограниченной ответственностью "Авалон" ИНН:0104010606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95810552 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65728087
11504 Основные средства на конец предыдущего года72808792
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6572800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7280870
12103 Запасы на конец отчетного года274261247230
12104 Запасы на конец предыдущего года261247230270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2742612470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2612472320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339333327319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года333327319364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6060600
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2732672590
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2672592540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года339333327319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года333327319314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339333327319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333327319364
21103 Выручка за отчетный год1282146813811696
21104 Выручка за предыдущий год1468138116962058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1232141213231663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1412132316432033
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5056580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5658530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год810120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1012110
22203 Управленческие расходы за отчетный год68100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год81090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3638360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3836330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3638360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3836330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30322828
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32282820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6855
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (339) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1232+8+6) = 2.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (1282) = 2.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (1282) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.808

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.221

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.81%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авалон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить