Общество с ограниченной ответственностью "Эллада" ИНН:0104010638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95810871 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151313311086201
12104 Запасы на конец предыдущего года13311086201181
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2005825821059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5825821059465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1713191316680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1913166812600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1713191316691263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191316691263650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1128145910660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года145910665880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114314741081603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14741081603182
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года570439588660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года439588660468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5704395880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4395886600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1713191316691263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191316691263650
21103 Выручка за отчетный год2710312823661920
21104 Выручка за предыдущий год3128236619201783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1986236717621489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2367176214061820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7247616040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7616045140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6673121140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год312114810
22203 Управленческие расходы за отчетный год1744120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1174084880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4084884310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1174084880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4084884310
24603 Прочее за отчетный год1216100
24604 Прочее за предыдущий год1610100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-129392478421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год392478421-770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1293924780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3924784210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-129)/Стоимость активов (1713) = -7.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1986+667+174) = -4.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-117)/Выручка (2710) = -4.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-129)/Выручка (2710) = -4.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.005

Индекс Альтмана Z = 5.779

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-4.32%), рентабельность компании (-4.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эллада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить