Общество с ограниченной ответственностью "Лидер" ИНН:0104010846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95813912 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66521841667508560971
11504 Основные средства на конец предыдущего года84166750856097145395
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66521841667508560971
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84166750856097147380
12103 Запасы на конец отчетного года51107269671630313634
12104 Запасы на конец предыдущего года2696716303136349111
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1137165828231
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1657282310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1423612326101746257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123261017462572454
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4700000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2701759110981101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17591109811011115
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19441697361990
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1699361990465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68693491073821822013
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49107382182201313145
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13521413327311330382984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1332731133038298460525
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40076400652624613019
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4006526246130191058
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40096400852626613039
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4008526266130391078
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1125723988340000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года239883400000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1145507000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года50700021
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1240229058340000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2905834000021
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30946359304222249387
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35930422224985847990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51317271211028520558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27121102852008711436
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года45310795280
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года107952800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82716641305303769945
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64130530376994559426
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13521413327311330382984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1332731133038298460525
21103 Выручка за отчетный год156615166122162108100863
21104 Выручка за предыдущий год16612216210810086377002
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15338815216315251788917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1521631525178891767001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год322713959959111946
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1395995911194610001
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год322713959959111946
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год139599591119468866
23203 Проценты к получению за отчетный год3311820
23204 Проценты к получению за предыдущий год118200
23303 Проценты к уплате за отчетный год3152400215311577
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4002153115770
23403 Прочие доходы за отчетный год1934230584243324420
23404 Прочие доходы за предыдущий год305842433244200
23503 Прочие расходы за отчетный год1621825556178536628
23504 Прочие расходы за предыдущий год255561785366288204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год323215103145418161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15103145418161662
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год356128713091730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год128713091730323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год287613816132326431
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13816132326431339
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год287613816132326431
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13816132326431339
32003 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 314006526246130191058
32008 Величина капитала на 314008526266130391078
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2876138191323211961
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2876138191323211961
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))287613816132326431
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)287613816132326431
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2865050
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2865050
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2865050
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2865050
33003 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 3140076400652624613019
33008 Величина капитала на 3140096400852626613039
36003 Чистые активы на 3140096400852626813039
36004 Чистые активы на 314008526268130391078
41103 Поступления – всего за отчетный год171652199471168595173265
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год166716146319144898118735
41193 Прочие поступления за отчетный год4936225681219754530
41203 Платежи – всего за отчетный год156940164820132510151233
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1254021310019601866450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12114139121619122969
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3152416413301577
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год521130902682
41293 Прочие платежи за отчетный год15751144341897157555
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14712346513608522032
42103 Поступления – всего за отчетный год600000152
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год6000000
42203 Платежи – всего за отчетный год4485276862572423595
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2485276862572423595
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1515-27686-25724-23443
43103 Поступления – всего за отчетный год1231365007449654378
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1231365007449654378
43203 Платежи – всего за отчетный год30028228047486052981
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год30028228047486052981
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-17715-16304-3641397
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1488-93399997-14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2876)/Стоимость активов (135214) = 2.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (153388+0+0) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3227)/Выручка (156615) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2876)/Выручка (156615) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.422

Х5 = Выручка/Активы = 1.158

Индекс Альтмана Z = 1.518

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.518<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (2.06%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить