Общество с ограниченной ответственностью "Лагуна страусов" ИНН:0104011021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97527145 ОКВЭД:55.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16430582686557332
11504 Основные средства на конец предыдущего года79476557332434
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года276400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года160487030
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5032148703417100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1672258272552640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5827255264420460
12103 Запасы на конец отчетного года22881084974896691
12104 Запасы на конец предыдущего года10849748966912925
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14390190233167570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1902331675704172
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1225121000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1210000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года334018149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4018149144
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17302180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3021800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1795331152108920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311521089274100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34675894246615649456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89424661564945630422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года626200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года62000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8633-7199-72970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7536-7297-72970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8561-712717709-7287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-74641770916869-7287
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26906289283041328567
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28928304132856726737
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2690728931304130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2893130413285670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7073946400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9464000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года925658156180344020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года584931803440201532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1632967620180340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года679571803440200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34675894246615649456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89424661564945630422
21103 Выручка за отчетный год6963563143120
21104 Выручка за предыдущий год5631431200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4344268343120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2683431200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2619294800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2948000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3609273500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2735000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-99021300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год213000
23403 Прочие доходы за отчетный год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год3839700
23504 Прочие расходы за предыдущий год97000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-136911600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год272400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4000
24603 Прочее за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10979800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10979800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1097)/Стоимость активов (34675) = -3.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4344+0+3609) = -12.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-990)/Выручка (6963) = -14.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1097)/Выручка (6963) = -15.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.198

Индекс Альтмана Z = 1.072

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-14.22%), рентабельность компании (-15.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лагуна страусов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить