Общество с ограниченной ответственностью "Тульский ремонтно-строительный участок" ИНН:0104011504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97533536 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16870
11504 Основные средства на конец предыдущего года687070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года687070
12103 Запасы на конец отчетного года127818230
12104 Запасы на конец предыдущего года182300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4935802460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5802460558
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года513170127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1701272425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228425732587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года257325872983
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228526412657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264126573053
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года234420720
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года207200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1942722072
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27220722893
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216023542082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235420822903
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2505000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1253775
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3775150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125287575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года287575150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228526412657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264126573053
21103 Выручка за отчетный год537187549018
21104 Выручка за предыдущий год87541268020688
21203 Себестоимость продаж за отчетный год535081326603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81321026516863
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216222415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62224153825
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216222415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62224153825
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год216222415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62224153825
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год215350343
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год350343932
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1942722072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27220722893
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1942722072
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27220722893

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-194)/Стоимость активов (2285) = -8.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5350+0+0) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (5371) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-194)/Выручка (5371) = -3.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.28

Индекс Альтмана Z = 24.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.1), коэффициент быстрой ликвидности (8.05), коэффициент текущей ликвидности (18.27), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0.39%), рентабельность компании (-3.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тульский ремонтно-строительный участок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить