Общество с ограниченной ответственностью "Оник-Комп" ИНН:0104011600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97533915 ОКВЭД:93.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71114
11504 Основные средства на конец предыдущего года111418
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71114
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111418
12103 Запасы на конец отчетного года909186
12104 Запасы на конец предыдущего года91860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1019487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года948742
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108105101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10510160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-257670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года767018
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года892931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года293142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1332931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108105101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10510160
21103 Выручка за отчетный год382410511
21104 Выручка за предыдущий год4105110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год379402415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4024150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3896
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3896
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8960
23503 Прочие расходы за отчетный год26042
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23854
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (108) = -23.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (379+0+0) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (382) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (382) = -6.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.188

Индекс Альтмана Z = -1.654

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (-6.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оник-Комп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить