Общество с ограниченной ответственностью "Светоч" ИНН:0104011991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95817873 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года179721291194604
12104 Запасы на конец предыдущего года21291194604118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1079
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2520
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года52180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1799213511960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213511966290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179921351196629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21351196629127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года118211719020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11719024690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11921181912479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118191247979
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года587945284150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94528415048
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6079542840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9542841500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179921351196629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21351196629127
21103 Выручка за отчетный год5385458745343294
21104 Выручка за предыдущий год458745343294421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4544383136152845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год383136152616349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8417569190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7569196780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6125395340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5395342290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2292173850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2173854490
23403 Прочие доходы за отчетный год116888764
23404 Прочие доходы за предыдущий год8887640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3453054720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3054725130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65363944
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3639443
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280269433469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26943346969
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2802694330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2694334690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (1799) = 15.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4544+612+0) = 4.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (229)/Выручка (5385) = 4.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (5385) = 5.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.964

Индекс Альтмана Z = 8.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (4.25%), рентабельность компании (5.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить