Общество с ограниченной ответственностью "Витаукт-агро" ИНН:0104012177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95819889 ОКВЭД:01.11.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157051648316863
11504 Основные средства на конец предыдущего года164831686317641
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157051648316863
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года164831686317641
12103 Запасы на конец отчетного года216822323557
12104 Запасы на конец предыдущего года223235573381
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года293625721532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года257215321696
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3589
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года414141
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года414141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года515748485135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года484851355207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208622133121998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213312199822848
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года625062506250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года625062506250
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года707070
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года70700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20809-19515-17558
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19515-17558-15237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14489-13195-11238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13195-11238-8987
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года347253380732072
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года338073207231520
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года347253380732072
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года338073207231520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6087191164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7191164315
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6267191164
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7191164315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208622133121998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213312199822848
21103 Выручка за отчетный год274324726
21104 Выручка за предыдущий год324726751
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274324217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год324217870
22203 Управленческие расходы за отчетный год129419572830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год195728304836
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1294-1957-2321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1957-2321-4955
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1294-1957-2321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1957-2321-4955
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1294-1957-2321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1957-2321-4955
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1294-1957-2321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1957-2321-4955

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1294)/Стоимость активов (20862) = -6.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (274+0+1294) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1294)/Выручка (274) = -472.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1294)/Выручка (274) = -472.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.41

Индекс Альтмана Z = 0.381

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.71), коэффициент текущей ликвидности (8.24), коэффициент наличия собственных средств (-0.69), рентабельность продукции (-472.26%), рентабельность компании (-472.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-агро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить