Общество с ограниченной ответственностью "44 Параллель" ИНН:0104012233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88820567 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года999
11504 Основные средства на конец предыдущего года990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года999
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года353535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года351017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года704552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года795461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года141414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654047
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654047
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года795461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54610
21103 Выручка за отчетный год601437759
21104 Выручка за предыдущий год4377590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год397248204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2482040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204189555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1895550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204189555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1895550
23503 Прочие расходы за отчетный год6617
23504 Прочие расходы за предыдущий год6170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198183538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1835380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198183538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1835380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (79) = 250.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (397+0+0) = 51.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (601) = 33.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (601) = 32.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.506

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.506

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = 25.649

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (33.94%), рентабельность компании (32.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 44 Параллель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить