Общество с ограниченной ответственностью "Витаукт-пром" ИНН:0104012240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88820521 ОКВЭД:15.89.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года623106211166151
11504 Основные средства на конец предыдущего года621116615166258
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года623106211166151
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года621116615166258
12103 Запасы на конец отчетного года276913354819470
12104 Запасы на конец предыдущего года335481947021325
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года277427146697
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года271466976490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176811350414901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135041490118838
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16822227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года822227606
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года481625058841295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года505884129547259
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110472112699107446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112699107446113517
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-37281-37285-28111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-37285-28111-18394
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-37271-37275-27931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-37275-27931-18384
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года130516131388128381
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года131388128381129156
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года130516131388128381
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года131388128381129156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17227185866996
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1858669962745
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17227185866996
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1858669962745
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110472112699107446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112699107446113517
21103 Выручка за отчетный год27297183837806
21104 Выручка за предыдущий год1838378064196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9678255875384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2558753844849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17619-72042422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-72042422-653
22203 Управленческие расходы за отчетный год17615541612171
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5416121717918
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4-12620-9749
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12620-9749-8571
23404 Прочие доходы за предыдущий год3446320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-9174-9717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9174-9717-8627
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-9174-9717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9174-9717-8627
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4-9174-9717
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9174-9717-8627

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (110472) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9678+0+17615) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (27297) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (27297) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.252

Х5 = Выручка/Активы = 0.247

Индекс Альтмана Z = 0.341

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Витаукт-пром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить