Общество с ограниченной ответственностью "Стройгранит" ИНН:0104012402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88821868 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года71843325964
12104 Запасы на конец предыдущего года433259645019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2033881722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года338817222297
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года154000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1471344
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года92700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года323777347693
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года773476938660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323777347693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года773476938660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года315228462698
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года284626981711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года316228562708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года285627081721
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7548784985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487849855837
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7548784985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года487849856939
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323777347693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года773476938660
21103 Выручка за отчетный год74041259221299
21104 Выручка за предыдущий год12592212996981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70721240220042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12402200426479
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3321901257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1901257502
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3321901234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1901234502
23403 Прочие доходы за отчетный год5170
23404 Прочие доходы за предыдущий год705
23504 Прочие расходы за предыдущий год12038
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3831851234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1851234469
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7737247
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3724794
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306148987
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148987375
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год306148987
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148987375

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (3237) = 9.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7072+0+0) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (332)/Выручка (7404) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (7404) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.16

Х5 = Выручка/Активы = 2.287

Индекс Альтмана Z = 21.137

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (22.63), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (4.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройгранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить