Общество с ограниченной ответственностью "Грот" ИНН:0104012603 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88824074 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1071105
12104 Запасы на конец предыдущего года7110598
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1486118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86118113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1486118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86118113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32517
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года251712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года509091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года509091
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1486118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86118113
21103 Выручка за отчетный год5351200972
21104 Выручка за предыдущий год12009721797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год411707690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7076901331
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124493282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год493282466
22103 Коммерческие расходы за отчетный год146476270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год476270447
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-221712
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171219
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-221712
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год877
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2295
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9512
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2295
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9512

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (14) = -157.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (411+146+0) = -3.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (535) = -4.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (535) = -4.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.571

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.571

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -5.969

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-4.11%), рентабельность компании (-4.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить