Общество с ограниченной ответственностью "Прима" ИНН:0104012811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88827026 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года140023571653945
12104 Запасы на конец предыдущего года235720531315808
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1166001000970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года600600600492
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1516295726540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2957265419150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1516295726571920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2957265719201300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1500290125410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2901254117960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1514291525551810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2915255518101084
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242102110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42102110216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2421020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года421021100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1516295726571920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2957265719201300
21103 Выручка за отчетный год1557341450434634
21104 Выручка за предыдущий год3414504346343961
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1128268639073894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2686390735913357
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42972811360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год728113610430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3383423650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3423653010
22203 Управленческие расходы за отчетный год352240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2613847670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3847677400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2613847670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3847677400
24603 Прочее за отчетный год1123220
24604 Прочее за предыдущий год2322220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-272361745718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361745718584
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2723617450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3617457180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-272)/Стоимость активов (1516) = -17.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1128+338+352) = -14.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-261)/Выручка (1557) = -16.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-272)/Выручка (1557) = -17.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 758

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прима

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 757

Индекс Альтмана Z = 799.664

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (58), коэффициент текущей ликвидности (758), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-16.76%), рентабельность компании (-17.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить