Общество с ограниченной ответственностью "Хаджохская турбаза Горная" ИНН:0104012949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02578186 ОКВЭД:55.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15411170231799518964
11504 Основные средства на конец предыдущего года17023179951896412880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1541117023179950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1702317995189640
12103 Запасы на конец отчетного года215371146839884378
12104 Запасы на конец предыдущего года11468398843783145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4026366829231493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3668292314937272
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4646498967032620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4989670326204925
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3020920125136140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201251361484910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45620371483160927455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37148316092745528222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9529952995290
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9529952995290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2794823055173820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2305517382108800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37487325942692120419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32594269212041917384
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8133455446887036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45544688703610838
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8133455446880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4554468870360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45620371483160927455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37148316092745528222
21103 Выручка за отчетный год63964570715513056907
21104 Выручка за предыдущий год57071551305690745138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51353452744307852948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45274430784953041497
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1261111797120520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117971205273770
22203 Управленческие расходы за отчетный год4142338427890
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3384278934180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8469841392630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8413926339590
23403 Прочие доходы за отчетный год209571212247
23404 Прочие доходы за предыдущий год57121224780
23503 Прочие расходы за отчетный год13827068601013
23504 Прочие расходы за предыдущий год7068601013326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7296776485240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7764852451930
24603 Прочее за отчетный год2403209120220
24604 Прочее за предыдущий год2091202221580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4893567365023035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5673650230351687
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4893567365020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5673650230350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4893)/Стоимость активов (45620) = 10.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8469)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51353+0+4142) = 15.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8469)/Выручка (63964) = 13.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4893)/Выручка (63964) = 7.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.609

Индекс Альтмана Z = 9.439

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (3.71), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (13.24%), рентабельность компании (7.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хаджохская турбаза Горная

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить