Общество с ограниченной ответственностью фирма "Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление" ИНН:0104013068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88829574 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25884204542069220411
11504 Основные средства на конец предыдущего года20454206922041120995
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25884204542069220420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20454206922042021065
12103 Запасы на конец отчетного года74068268102268919074
12104 Запасы на конец предыдущего года26810226891907417520
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года664000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23159465303562159175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4653035621591756493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104571368073585012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13680735850121701
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года106446422471813
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года464224718130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109413874846791585074
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87484679158507425714
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13529610793888607105494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1079388860710549446779
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56604410323069115763
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41032306911576311622
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56614410423070115773
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41042307011577311632
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года97363969100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39691000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1562574629
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5746290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11298397484629
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3974846290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67384271485413176099
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27148541317580625223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67384271485786089692
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27148578608969235147
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13529610793888607105494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1079388860710549446779
21103 Выручка за отчетный год496223397615541918334920
21104 Выручка за предыдущий год39761554191833492096000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год401436321759461955284939
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32175946195528493968162
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94787758567996349981
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75856799634998127838
22203 Управленческие расходы за отчетный год6759205780838718
22204 Управленческие расходы за предыдущий год57916578083871829328
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27195179402215511263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год179402215511263-1490
23303 Проценты к уплате за отчетный год455134259173622
23304 Проценты к уплате за предыдущий год342591736223693
23403 Прочие доходы за отчетный год58256608501377111931
23404 Прочие доходы за предыдущий год60850137711193137242
23503 Прочие расходы за отчетный год60564621111193414396
23504 Прочие расходы за предыдущий год62111119341439631434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2033613254230755176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13254230755176625
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3259290247671006
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год290247671006125
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2141931130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год19311300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1504111729
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1117290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1557310341182914141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10341182914141500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1557310341182914141
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10341182914141500
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3141032306911576311622
32008 Величина капитала на 3141042307011577311632
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1557210341182914141
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1557210341182914141
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1557210341182914141
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1557210341182914141
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3156604410323069115763
33008 Величина капитала на 3156614410423070115773
36003 Чистые активы на 3156614410423070115773
36004 Чистые активы на 3141042307011577311632
41103 Поступления – всего за отчетный год576600471312564768427096
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год565325440899555830393171
41193 Прочие поступления за отчетный год1127530413893833925
41203 Платежи – всего за отчетный год538590497387545733425214
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год398828335545433827247857
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год88362763396223535803
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год455434259173622
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год290200702
41293 Прочие платежи за отчетный год439448207848754137230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год38010-26075190351882
42103 Поступления – всего за отчетный год32944170
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год3000
42203 Платежи – всего за отчетный год11281359335162410
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11281359335162410
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-11278-3564-3472-2240
43103 Поступления – всего за отчетный год450074590284953122
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год450074590284953122
43203 Платежи – всего за отчетный год34455386291606649453
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год34455386291300649453
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2995535961-132173669
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3223632223463311

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15573)/Стоимость активов (135296) = 11.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (401436+0+67592) = 5.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27195)/Выручка (496223) = 5.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15573)/Выручка (496223) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.311

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.72

Индекс Альтмана Z = 4.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (5.48%), рентабельность компании (3.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Майкопское дорожное ремонтно-строительное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить