Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Майкопского района Республики Адыгея ИНН:0104013090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02714040 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37081628751
11504 Основные средства на конец предыдущего года1628751848
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37081628751
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1628751848
12103 Запасы на конец отчетного года44115
12104 Запасы на конец предыдущего года157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62506601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года506601244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25022343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22343213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года753529949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года529949464
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года446121571700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215717001312
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года23176565
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года656565
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1811011030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11011030708
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229911661095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11661095773
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1371570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65569336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6933637
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года999141569
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года141569502
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1791991605
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года991605539
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года446121571700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215717001312
21103 Выручка за отчетный год362747594202
21104 Выручка за предыдущий год475942024315
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312139023400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390234003537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год506857802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год857802778
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год506857802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год857802778
23403 Прочие доходы за отчетный год464721
23404 Прочие доходы за предыдущий год47218
23503 Прочие расходы за отчетный год570833501
23504 Прочие расходы за предыдущий год833501537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1871322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71322249
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1871322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71322249
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1871322
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71322249
32005 Величина капитала на 31656565
32007 Величина капитала на 3111011030708
32008 Величина капитала на 3111661095773
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)225200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)225271322
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)225200
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)225200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))111900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)111900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1800
33218 Убыток (ИТОГО)1800
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110100
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)110100
33005 Величина капитала на 3123176565
33007 Величина капитала на 31-1811011030
33008 Величина капитала на 31229911661095
36003 Чистые активы на 31329813071664
36004 Чистые активы на 31130716641275
41103 Поступления – всего за отчетный год511477296275
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год362864665447
41193 Прочие поступления за отчетный год14861263828
41203 Платежи – всего за отчетный год453969495878
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год156930263066
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год157719691905
41293 Прочие платежи за отчетный год13931954907
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год575780397
42103 Поступления – всего за отчетный год4600
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год4600
42203 Платежи – всего за отчетный год3321258267
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3321258267
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-286-1258-267
43203 Платежи – всего за отчетный год6100
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год6100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-611570
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период228-321130
62103 Вступительные взносы за отчетный год222023
62503 Прочие за отчетный год906940807
62003 Поступило средств - всего за отчетный год928960830
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год906596367
63133 иные мероприятия за отчетный год906596367
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год22364463
63263 прочие за отчетный год2200
63003 Использовано средств - всего за отчетный год928960830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Прибыль

Прибыль Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Чистые активы

Чистые активы Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (4461) = -0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3121+0+0) = 16.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (506)/Выручка (3627) = 13.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (3627) = -0.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.063

Индекс Альтмана Z = 1.221

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.221<2.6)

Оценка риска банкротства Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (13.95%), рентабельность компании (-0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Майкопского района Республики Адыгея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить