Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр "Статус" ИНН:0104013244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66072780 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года202440
12104 Запасы на конец предыдущего года244023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года801
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года324024
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года324024
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2710-16
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20-730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года391020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года324024
21103 Выручка за отчетный год104196181
21104 Выручка за предыдущий год19618178
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74227153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22715393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30-3128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3128-15
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30-3128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3128-15
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30-3128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3128-15
24603 Прочее за отчетный год362
24604 Прочее за предыдущий год621
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27-3726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3726-16
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27-3726
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3726-16

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (20) = 135 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74+0+0) = 40.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (104) = 28.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (104) = 25.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 24.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (28.85%), рентабельность компании (25.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговый центр Статус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить