Общество с ограниченной ответственностью "Станник" ИНН:0104013607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66078529 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года167612061171934
12104 Запасы на конец предыдущего года12061171934288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года549345100462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года345100425329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года210700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2262156413460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1564134614050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2262156413461405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156413461405617
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8327305980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7305983560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года842740608365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74060836649
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14208247381040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8247381039568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14208247380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82473810390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2262156413461405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156413461405617
21103 Выручка за отчетный год7153509277957055
21104 Выручка за предыдущий год5092779570551709
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6394436769196689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4367691963051645
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7597258760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7258767500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5705215190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5215193840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1892043570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2043573660
23503 Прочие расходы за отчетный год13191516
23504 Прочие расходы за предыдущий год1915164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1761853420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1853423500
24603 Прочее за отчетный год7453990
24604 Прочее за предыдущий год5399440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102132243306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13224330639
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1021322430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1322433060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Станник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Станник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Станник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (2262) = 4.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Станник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6394+570+0) = 2.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Станник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (189)/Выручка (7153) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Станник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (7153) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Станник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Станник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Станник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Станник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Станник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.372

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.593

Индекс Альтмана Z = 3.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Станник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (2.64%), рентабельность компании (1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Станник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить