Муниципальное унитарное предприятие "Тульский" муниципального образования "Тульское сельское поселение" ИНН:0104013815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67893970 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3128
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1280
21103 Выручка за отчетный год7704282188
21104 Выручка за предыдущий год42821880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7454142094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41420940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год251494
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год251494
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231366
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13660
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год13660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2128
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1280
32007 Величина капитала на 311280
32008 Величина капитала на 311280
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2128
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2128
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2128
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2128
33007 Величина капитала на 313128
33008 Величина капитала на 313128
36003 Чистые активы на 313128
36004 Чистые активы на 311280
41103 Поступления – всего за отчетный год7704282188
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7704282188
41203 Платежи – всего за отчетный год7684552160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6453031855
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год61102239
41293 Прочие платежи за отчетный год625066
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2-2728
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2-2728

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (3) = 66.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (745+0+0) = 3.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (770) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (770) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 8.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 67.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.25%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Тульский муниципального образования Тульское сельское поселение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить