Общество с ограниченной ответственностью "Далекс" ИНН:0104013893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67894627 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года721728926301
12104 Запасы на конец предыдущего года7289263010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72172911440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72911443110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7217291144311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72911443110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года721729114410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7291144100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7217291144311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72911443110
21103 Выручка за отчетный год9621802665931334
21104 Выручка за предыдущий год8026659313340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9614801952401327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8019524013270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7713530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7135370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7713530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7135370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7713530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7135370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год772190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год721970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (721) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9614+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (9621) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (9621) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.777

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Далекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить