Общество с ограниченной ответственностью "Картон Тара" ИНН:0104013999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67895911 ОКВЭД:51.56.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13071409868
12104 Запасы на конец предыдущего года140986810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13201451868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145186810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13201451868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145186810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года129200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1302985
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181442783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14427830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181442783
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14427830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13201451868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145186810
21103 Выручка за отчетный год244836342078
21104 Выручка за предыдущий год363420780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111536311982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год363119820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1333396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1333396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3960
23503 Прочие расходы за отчетный год16420
23504 Прочие расходы за предыдущий год4200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1317-3996
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243721
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1293-7675
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-76750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год129300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1293)/Стоимость активов (1320) = 97.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1115+0+0) = 119.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1333)/Выручка (2448) = 54.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1293)/Выручка (2448) = 52.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 73.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.98

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.998

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 72.333

Индекс Альтмана Z = 92.319

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (73.33), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (54.45%), рентабельность компании (52.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Картон Тара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить