Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛМА - Майкоп" ИНН:0104014015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67896856 ОКВЭД:26.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1266776780621570770
11504 Основные средства на конец предыдущего года7806215707700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года330821274822730
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1274822731180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1299858793369593500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года793369593501180
12103 Запасы на конец отчетного года1928394410
12104 Запасы на конец предыдущего года944100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28641507854780
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года150785478380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21773154948119795645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54948119795670
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года757029420200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года294202000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62580934
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25809340
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года528310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года83100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2475068588882035860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8588882035869790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154736416522572629361097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165225726293610970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6925796562561196080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6562561196085280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года692679656356119708628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6563561197086280
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7501544000001390680
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40000013906800
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года102730
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7502564000071390710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40000713907100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29191353911150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3539111500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года749045920203042469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59202030424690
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года33433500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года335000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10442959589441570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59589441574690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154736416522572629361097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165225726293610970
21103 Выручка за отчетный год362000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88000583
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-518000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5221398065450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1398065455830
22203 Управленческие расходы за отчетный год27739000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28779-13980-65450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13980-6545-5830
23203 Проценты к получению за отчетный год1760729700
23204 Проценты к получению за предыдущий год297000
23303 Проценты к уплате за отчетный год887722975435610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29754356100
23403 Прочие доходы за отчетный год1391645821121278651000
23404 Прочие доходы за предыдущий год58211212786510000
23503 Прочие расходы за отчетный год23035124998307
23504 Прочие расходы за предыдущий год1249983070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161855261761169290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5261761169294100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год23476115707257330
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год115707257332000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год95430
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год203341047621540
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1047621541180
24603 Прочее за отчетный год101000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36323536648119080528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5366481190805280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год363235366481190800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5366481190805280
32003 Величина капитала на 311001001000
32007 Величина капитала на 316562561196085280
32008 Величина капитала на 316563561197086280
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))363235366481190800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)363235366481190800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))363235366481190800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)363235366481190800
33003 Величина капитала на 311001001000
33007 Величина капитала на 316925796562561196080
33008 Величина капитала на 316926796563561197080
36003 Чистые активы на 316930136566911197080
36004 Чистые активы на 316566911197086280
41103 Поступления – всего за отчетный год593429285031070
41193 Прочие поступления за отчетный год593429285031070
41203 Платежи – всего за отчетный год2414078697002116810
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год980306108412051100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12452477922140
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год831282732924460
41293 Прочие платежи за отчетный год4779722675119110
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год352022-841197-2115740
42103 Поступления – всего за отчетный год481694000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год464383000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год17311000
42203 Платежи – всего за отчетный год20481030562130
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год16247070562130
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год423396000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-15664090-562130
43103 Поступления – всего за отчетный год12742148411422669330
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4300082609321390680
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год1208945802101278650
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год723312000
43203 Платежи – всего за отчетный год59846000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год59846000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год12143688411422669330
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19-55-8540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36323)/Стоимость активов (1547364) = 2.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (880+522+27739) = -98.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28779)/Выручка (362) = -7950 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36323)/Выручка (362) = 10033.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.81

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.471

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-7950%), рентабельность компании (10033.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОЛМА - Майкоп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить