Общество с ограниченной ответственностью "Реал" ИНН:0104014047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67897471 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года243289163
12104 Запасы на конец предыдущего года28916310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258301163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30116310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258301163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30116310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года227137-211
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137-2110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года237147-201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147-20110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1493000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21154364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1543640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258301163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30116310
21103 Выручка за отчетный год998694154
21104 Выручка за предыдущий год6941540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год864312317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3123170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134382-163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год382-1630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134382-163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год382-1630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134382-207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год382-2070
24603 Прочее за отчетный год44344
24604 Прочее за предыдущий год3440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90348-211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год348-2110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90348-211
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год348-2110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (258) = 34.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (864+0+0) = 15.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (998) = 13.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (998) = 9.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.519

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.286

Индекс Альтмана Z = 22.504

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (12.29), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (13.43%), рентабельность компании (9.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить