Общество с ограниченной ответственностью "Дева" ИНН:0104014167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16238287 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34300
12103 Запасы на конец отчетного года1052650545
12104 Запасы на конец предыдущего года6505450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6548877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года488770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года327233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11491145855
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11458550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14921145855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11458550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года924894671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8946710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года568251184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2511840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года568251184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2511840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14921145855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11458550
21103 Выручка за отчетный год12119115325696
21104 Выручка за предыдущий год1153256960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10913106194978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1061949780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1206913718
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9137180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1206913718
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9137180
23403 Прочие доходы за отчетный год18802
23503 Прочие расходы за отчетный год127060359
23504 Прочие расходы за предыдущий год603590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124310661
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3106610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30310661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3106610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дева

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дева

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дева

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (1492) = 2.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дева

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10913+0+0) = 11.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дева

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1206)/Выручка (12119) = 9.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дева

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (12119) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дева

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дева

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дева

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дева

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дева

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.627

Индекс Альтмана Z = 4.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дева

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (9.95%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дева

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить