Общество с ограниченной ответственностью "Рыбка Золотая" ИНН:0104014174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14753418 ОКВЭД:51.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года216960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2639710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2639710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2389110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91-190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2639710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9700
21103 Выручка за отчетный год2052100
21104 Выручка за предыдущий год21000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1581290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1581290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12900
23503 Прочие расходы за отчетный год450
23504 Прочие расходы за предыдущий год5290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1541240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124-290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1471100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110-290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (147)/Стоимость активов (263) = 55.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47+0+0) = 336.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (205) = 77.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Рентабельность компании

Чистая прибыль (147)/Выручка (205) = 71.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.559

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.586

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.52

Индекс Альтмана Z = 21.693

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.6), коэффициент быстрой ликвидности (10.24), коэффициент текущей ликвидности (10.52), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (77.07%), рентабельность компании (71.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рыбка Золотая

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить