Общество с ограниченной ответственностью "Центральная операционная компания" ИНН:0104014248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16239140 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1124300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1124300
12103 Запасы на конец отчетного года22334135547151
12104 Запасы на конец предыдущего года1355471510
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19570116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2056035771231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года357712310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90618951913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года189519130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6310403
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года463871902610814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19026108140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года576301902610814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19026108140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года635954321358
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года543213580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года636954421368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года544213680
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года65000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года65000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4320021023116
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года210231160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7412114826330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1148263300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50612135849446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1358394460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года576301902610814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19026108140
21103 Выручка за отчетный год11698312370149622
21104 Выручка за предыдущий год123701496220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11715711928447879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119284478790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17444171743
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год441717430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17444171743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год441717430
23403 Прочие доходы за отчетный год2048710049134
23404 Прочие доходы за предыдущий год100491340
23503 Прочие расходы за отчетный год192119367179
23504 Прочие расходы за предыдущий год93671790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110250991698
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год509916980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1611043340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10433400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94140561357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год405613570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94140561357
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год405613570
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31543200
32008 Величина капитала на 31544200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)94100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)94100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1400
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1400
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31635900
33008 Величина капитала на 31636900
36003 Чистые активы на 31636800
36004 Чистые активы на 31544200
41103 Поступления – всего за отчетный год11678700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11636500
41193 Прочие поступления за отчетный год42200
41203 Платежи – всего за отчетный год15140000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11270400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2077700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год31900
41293 Прочие платежи за отчетный год1760000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3461300
42203 Платежи – всего за отчетный год817400
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год817400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-817400
43103 Поступления – всего за отчетный год6675000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6675000
43203 Платежи – всего за отчетный год2495200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2495200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4179800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-98900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (941)/Стоимость активов (57630) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117157+0+0) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-174)/Выручка (116983) = -0.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (941)/Выручка (116983) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.124

Х5 = Выручка/Активы = 2.03

Индекс Альтмана Z = 2.635

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.635<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-0.15%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центральная операционная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить