Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство "ВОСТОК" ИНН:0104014336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16242952 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60301681571
11504 Основные средства на конец предыдущего года16815710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60301681571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16815710
12103 Запасы на конец отчетного года898383113
12104 Запасы на конец предыдущего года3831130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3356112685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1126850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года386012994
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8114624892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6248920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1414423051463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230514630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109491490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14910250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109691691045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16910450
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года161000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года161000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15652136418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21364180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15652136418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21364180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1414423051463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230514630
21103 Выручка за отчетный год1017746201219
21104 Выручка за предыдущий год462012190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59263896147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38961420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42517241072
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72410770
22203 Управленческие расходы за отчетный год18986620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год66250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2353621072
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6210720
23403 Прочие доходы за отчетный год9016440
23404 Прочие доходы за предыдущий год4400
23503 Прочие расходы за отчетный год148420
23504 Прочие расходы за предыдущий год84200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11355-7361072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-73610720
24603 Прочее за отчетный год5551400
24604 Прочее за предыдущий год140470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10800-8761025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-87610250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10800-8760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-87610250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10800)/Стоимость активов (14144) = 76.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5926+0+1898) = 30.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2353)/Выручка (10177) = 23.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10800)/Выручка (10177) = 106.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.764

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.803

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.455

Х5 = Выручка/Активы = 0.72

Индекс Альтмана Z = 5.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.47), коэффициент быстрой ликвидности (4.61), коэффициент текущей ликвидности (5.18), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (23.12%), рентабельность компании (106.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство ВОСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить