Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-АЛЬЯНС" ИНН:0104014449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16584233 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14150
12103 Запасы на конец отчетного года124853988
12104 Запасы на конец предыдущего года40260
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25317214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64610
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49503
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1549811705
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1691311705
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21241501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года54720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года931710204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1478910204
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1691311705
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116910
21103 Выручка за отчетный год2453718208
21104 Выручка за предыдущий год181570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год416516325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203721883
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год101200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год67700
22203 Управленческие расходы за отчетный год93680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8841883
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18430
23503 Прочие расходы за отчетный год6320
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8211863
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год165373
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6561490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (656)/Стоимость активов (16913) = 3.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4165+10120+9368) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (884)/Выручка (24537) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (656)/Выручка (24537) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = 3.002

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (3.6%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮГ-АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить