ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛЕС" ИНН:0104014505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16584888 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3158117994
12104 Запасы на конец предыдущего года179940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11316509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года664691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4296323194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года231940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4296423194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года231940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2438-2565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4051225758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года257580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4052525758
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года257580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4296423194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года231940
21103 Выручка за отчетный год4447626465
21104 Выручка за предыдущий год264650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4471028368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год283680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-234-1903
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-234-1903
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19030
23403 Прочие доходы за отчетный год323563779
23404 Прочие доходы за предыдущий год37790
23503 Прочие расходы за отчетный год264903688
23504 Прочие расходы за предыдущий год36880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5632-1812
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год629763
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5003-2575
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5003)/Стоимость активов (42964) = 11.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44710+0+0) = -0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-234)/Выручка (44476) = -0.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5003)/Выручка (44476) = 11.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Х5 = Выручка/Активы = 1.035

Индекс Альтмана Z = 1.604

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.604<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-0.53%), рентабельность компании (11.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить