Общество с ограниченной ответственностью "Гедион" ИНН:0104014512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16586387 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3950
12103 Запасы на конец отчетного года38282
12104 Запасы на конец предыдущего года940
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12-2
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1060
21103 Выручка за отчетный год16951695
21104 Выручка за предыдущий год16950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15941632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год630
22203 Управленческие расходы за отчетный год9664
22204 Управленческие расходы за предыдущий год640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10
23503 Прочие расходы за отчетный год31
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (866) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1594+0+96) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (1695) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1695) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.431

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Х5 = Выручка/Активы = 1.957

Индекс Альтмана Z = 1.663

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.663<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гедион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить