МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "МАЙКОПСКИЙ РАЙОН" ИНН:0104980107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16242297 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года230419311908
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года193119080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110142120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1421200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241620732038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207320380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241620832038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208320380
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года237820282028
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года202820280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241020832028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года208320280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241620832038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208320380
21103 Выручка за отчетный год1882080
21104 Выручка за предыдущий год208320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18861-72
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61-400
22203 Управленческие расходы за отчетный год19700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-961-72
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61-400
23503 Прочие расходы за отчетный год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1761-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61-400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2355-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55-400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2355-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55-400
32005 Величина капитала на 31202820280
32007 Величина капитала на 315500
32008 Величина капитала на 31208320280
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)35002100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)350552100
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)35002100
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)35002100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)23072
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2300
33218 Убыток (ИТОГО)2300
33005 Величина капитала на 31237820282028
33007 Величина капитала на 3132550
33008 Величина капитала на 31241020832028
36003 Чистые активы на 31241020832038
36004 Чистые активы на 31208320380
41103 Поступления – всего за отчетный год168014131050
41193 Прочие поступления за отчетный год168014131050
41203 Платежи – всего за отчетный год171215372
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год433430
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1447628
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год660
41293 Прочие платежи за отчетный год15193714
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-321260978
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3222120
61003 Остаток средств на начало отчетного года14220280
62503 Прочие за отчетный год1295141332
62003 Поступило средств - всего за отчетный год129514132100
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год19615342
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год14911342
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год3400
63263 прочие за отчетный год13400
63503 Прочие за отчетный год1352314630
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1548329972
64003 Остаток средств на конец отчетного года-1101422028

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (2416) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+197) = -4.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (188) = -4.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (188) = -12.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 18.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 401.667

Индекс Альтмана Z = 428.218

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (18.33), коэффициент быстрой ликвидности (18.67), коэффициент текущей ликвидности (18.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-4.79%), рентабельность компании (-12.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙКОПСКИЙ РАЙОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить