Общество с ограниченной ответственностью "РАЦ" ИНН:0105000382 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27678279 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97212851563
11504 Основные средства на конец предыдущего года128515631859
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97212851563
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128515631859
12103 Запасы на конец отчетного года2831184989
12104 Запасы на конец предыдущего года1184989965
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6715911503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5911503492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3736238664
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года238664392
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года469020133156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201331561849
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года566232984719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года329847193708
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года170170170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года170170170
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года101010
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года364318952209
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года189522092123
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382320752389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года207523892303
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года144516825
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года144516825
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183910791814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10791814580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183910791814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10791814580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года566232984719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года329847193708
21103 Выручка за отчетный год830740664806
21104 Выручка за предыдущий год406648066797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год626241232886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год412328863524
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2045-571920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5719203273
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год126150152
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2045-18386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18386799
23403 Прочие доходы за отчетный год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год18900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2056-18386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18386799
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3081310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1748-31486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31486799
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1748-31486
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-31486799

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1748)/Стоимость активов (5662) = 30.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2045)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6262+0+0) = 32.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2045)/Выручка (8307) = 24.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1748)/Выручка (8307) = 21.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.504

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.363

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.079

Х5 = Выручка/Активы = 1.467

Индекс Альтмана Z = 4.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (24.62%), рентабельность компании (21.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РАЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить