Общество с ограниченной ответственностью "Зарет" ИНН:0105000512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27679008 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года689708727746
11504 Основные средства на конец предыдущего года708727746771
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6897087270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7087277460
12103 Запасы на конец отчетного года48266161714311667
12104 Запасы на конец предыдущего года616171431166714733
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80616247621109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1624771968972
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79503265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года503265201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5711783579460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78357946128410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64008543867313587
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года854386731358716677
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86-29-120-233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29-120-233112
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4703453461377829
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4534613778299850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1610403826562809
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года403826562809988
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6313857287930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85728793106380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64008543867313587
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года854386731358716677
21103 Выручка за отчетный год17396174782629835225
21104 Выручка за предыдущий год17478262983522539354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17066173072293434541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17307258273131538306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33017133640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17147139100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3301714710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1714716840
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12286888810
23503 Прочие расходы за отчетный год2143872147
23504 Прочие расходы за предыдущий год3872147141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1161211130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121113-3450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11691113-345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91113-345276

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (6400) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17066+0+0) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (330)/Выручка (17396) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (17396) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.641

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 4.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.9%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зарет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить