Открытое Акционерное Общество "ЗАРЕМ" ИНН:0105000819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00223549 ОКВЭД:29.14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года159682183341210649216609
11504 Основные средства на конец предыдущего года183341210649216609204584
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7342734273427338
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7342734273387388
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4445470
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года45470125
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года26951289981902411405
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года289981902411405868
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194019219726237019235422
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года219726237019235422212967
12103 Запасы на конец отчетного года405668335738291644296179
12104 Запасы на конец предыдущего года335738291644296179279627
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200395175230138661138395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175230138661138395162513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37780419202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7804192021978
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15795945658606196
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9456586061967703
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года621895521204436584440972
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года521204436584440972451821
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года815914740930673603676394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года740930673603676394664788
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года65656565
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года65656565
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3411341134110
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3411341134110
13603 Резервный капитал на конец отчетного года13131313
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года13131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года338435337755337639337237
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года337755337639337237322994
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341924341244341128340726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341244341128340726326483
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6249085419136834176962
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года85419136834176962192500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года144331137895887737
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11378958877372708
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7692396797146422184699
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года96797146422184699195208
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года91966762925009217341
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7629250092173410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295801216111124740122850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216111124740122850139356
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года89239762986310251
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года97629863102513576
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3777241358527
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7241358527165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года397067302889186053150969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302889186053150969143097
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года815914740930673603676394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года740930673603676394664788
21103 Выручка за отчетный год643304582727635924773104
21104 Выручка за предыдущий год582727635924773104792321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год585891523829569623675538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год523829569623675538699045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57413588986630197566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58898663019756693276
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22314273232960934980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27323296093498029350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35099315753669262586
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31575366926258663926
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год768107110711071
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1071107110711087
23203 Проценты к получению за отчетный год5166304605089
23204 Проценты к получению за предыдущий год30460508910255
23303 Проценты к уплате за отчетный год25062209642111024601
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20964211102460123943
23403 Прочие доходы за отчетный год17791184442122616349
23404 Прочие доходы за предыдущий год18444212261634913166
23503 Прочие расходы за отчетный год28737312652802831951
23504 Прочие расходы за предыдущий год31265280283195131748
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50251907985128543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190798512854332743
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12894210631895
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год421063189510943
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2721141010101309
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1410101013091164
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3055179018515029
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год179018515029-2604
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-141-66-55
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год41-66-55-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год681116687121564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11668712156424402
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год681116687121564
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11668712156424402
32003 Величина капитала на 3165656565
32005 Величина капитала на 313411341134113411
32006 Величина капитала на 3113131313
32007 Величина капитала на 31337755337639337237322994
32008 Величина капитала на 31341244341128340726326483
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))681116687121564
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)681116687121564
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))681116687121564
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)681116687121564
33003 Величина капитала на 3165656565
33005 Величина капитала на 313411341134113411
33006 Величина капитала на 3113131313
33007 Величина капитала на 31338436337755337639337237
33008 Величина капитала на 31341925341244341128340726
36003 Чистые активы на 31341925341244341128340726
36004 Чистые активы на 31341244341128340726326483
41103 Поступления – всего за отчетный год661330639249579696862285
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год655833634653576522857341
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год331330574182
41193 Прочие поступления за отчетный год5166426626004762
41203 Платежи – всего за отчетный год655422613536537343850239
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год431668412202335249542384
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год125667119319121220134251
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год25062209642111031428
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1014152213059323
41293 Прочие платежи за отчетный год720115952958459132853
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5908257134235312046
42103 Поступления – всего за отчетный год768107110711398
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год768107110711071
42203 Платежи – всего за отчетный год1155743019217023
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1155741407317023
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год653497-29121-15625
43103 Поступления – всего за отчетный год1715791711916145124841
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1715791711916145124841
43203 Платежи – всего за отчетный год1788831970407446623038
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4963456380
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1788341964066882823038
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7304-25849-130151803
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-743361217-1776

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Прибыль

Прибыль Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Чистые активы

Чистые активы Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (681)/Стоимость активов (815914) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35099)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (585891+22314+0) = 5.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35099)/Выручка (643304) = 5.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (681)/Выручка (643304) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.721

Х5 = Выручка/Активы = 0.788

Индекс Альтмана Z = 1.396

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.396<2.9)

Оценка риска банкротства Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (5.46%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое Акционерное Общество ЗАРЕМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить