Общество с ограниченной ответственностью "Майкопский центр развития предпринимательства" ИНН:0105001001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24434743 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150150150
11504 Основные средства на конец предыдущего года150150150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150150150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150150150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220165190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165190150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212157190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157190150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220165190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165190150
21103 Выручка за отчетный год109610781083
21104 Выручка за предыдущий год107810830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год974957977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9579770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122121106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1211060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год358233
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год82330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год873973
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год873973
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39730
24603 Прочее за отчетный год25320
24604 Прочее за предыдущий год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (220) = 28.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (974+35+0) = 8.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (1096) = 7.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (1096) = 5.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.395

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.5

Индекс Альтмана Z = 33.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.75), коэффициент быстрой ликвидности (8.75), коэффициент текущей ликвидности (8.75), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (7.94%), рентабельность компании (5.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майкопский центр развития предпринимательства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить