Общество с ограниченной ответственностью "Аккорд-2" ИНН:0105001160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24437575 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39822182071445012048
11504 Основные средства на конец предыдущего года1820715878120481139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3982218207144500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1820715878120480
12103 Запасы на конец отчетного года254801906751
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25067169481491613017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1694815914130176154
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133917849415571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года178494155711038
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2895434797172370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3479716329143390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68776530043168726387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53004322072638716037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213671383676970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года138361080163020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года213771384677076312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138461081163125005
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34685336691404114591
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3366914041145919091
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12714548999395484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5489735554841941
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4739939158239800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3915821396200750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68776530043168726387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53004322072638716037
21103 Выручка за отчетный год314240254265236675193734
21104 Выручка за предыдущий год254265236675193734158860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год284550237433224102192101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237433224102182281157569
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2969016832125730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1683212573114530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1831413038108290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год130381082998200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11376379417440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3794174416330
23203 Проценты к получению за отчетный год121000
23503 Прочие расходы за отчетный год2277000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9220379417440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3794174416330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1689759349327
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год759349327259
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7531303513951306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3035139513061032
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7531303513950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3035139513060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7531)/Стоимость активов (68776) = 10.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (284550+18314+0) = 3.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11376)/Выручка (314240) = 3.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7531)/Выручка (314240) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.451

Индекс Альтмана Z = 3.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (3.62%), рентабельность компании (2.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аккорд-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить