Муниципальное унитарное предприятие "Майкопское троллейбусное управление "муниципального образования "Город Майкоп" ИНН:0105001273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03221368 ОКВЭД:60.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29177107951341715736
11504 Основные средства на конец предыдущего года10795134171573618709
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3366485523911972
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4855239119721774
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3538353835383538
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3538353835383538
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36081191881934621246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19188193462124624021
12103 Запасы на конец отчетного года1305138014521425
12104 Запасы на конец предыдущего года1380145214251465
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5972469494710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года469494710643
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10471764244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71764244378
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7381192027102379
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1920271023792486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43462211082205623625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21108220562362526507
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9000900090009000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9000900090009000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4443444344434443
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4443444344434443
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4356-11207-6601161
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11207-66011613185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1779922361278314604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2236127831460416628
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года21102182258
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года102182258334
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21102182258
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года102182258334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115501874890598725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18748905987259491
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года14092223238
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года22323854
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256421877090918763
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18770909187639545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43462211082205623625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21108220562362526507
21103 Выручка за отчетный год40735355904938553901
21104 Выручка за предыдущий год35590493855390156535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57097632326851073737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63232685107373777518
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16362-27642-19125-19836
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27642-19125-19836-20983
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16362-27642-19125-19836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27642-19125-19836-20983
23403 Прочие доходы за отчетный год24929161481804520081
23404 Прочие доходы за предыдущий год16148180452008117123
23503 Прочие расходы за отчетный год5316159718552543
23504 Прочие расходы за предыдущий год1597185525432424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3251-13091-2935-2298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13091-2935-2298-6284
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-14082544495274
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год25444952741054
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-81-80-76-76
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-80-76-76-72
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-14892464419198
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2464419198982
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1843-10547-2440-2024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10547-2440-2024-5230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1843-10547-2440-2024
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10547-2440-2024-5230
32003 Величина капитала на 319000900090009000
32005 Величина капитала на 314443444344434443
32007 Величина капитала на 31-11207-66011613185
32008 Величина капитала на 312236127831460416628
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1556306190
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1556306190
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1843000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1843000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1372006190
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1372006190
33003 Величина капитала на 319000900090009000
33005 Величина капитала на 314443444344434443
33007 Величина капитала на 314356-11207-6601161
33008 Величина капитала на 311779922361278314604
36003 Чистые активы на 313189122581281514642
36004 Чистые активы на 312258128151464216682
41103 Поступления – всего за отчетный год77184552197064876483
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год76923368545147554799
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год261281248209
41203 Платежи – всего за отчетный год77151559127012876724
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29353110212053624130
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29996287093064634150
41293 Прочие платежи за отчетный год17802161821894618444
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год33-693520-241
42103 Поступления – всего за отчетный год860000127
42193 Прочие поступления за отчетный год8600000
42203 Платежи – всего за отчетный год86000020
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год86000020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33-693520-134
62503 Прочие за отчетный год3300016050176000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3300016050176000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год8600000
63503 Прочие за отчетный год2440016050176000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3300016050176000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1843)/Стоимость активов (43462) = 4.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57097+0+0) = -28.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16362)/Выручка (40735) = -40.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1843)/Выручка (40735) = 4.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.694

Индекс Альтмана Z = 0.74

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-40.17%), рентабельность компании (4.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Майкопское троллейбусное управление муниципального образования Город Майкоп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить