Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМЭЛЕКТРОНИКА" ИНН:0105001450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16587875 ОКВЭД:29.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года144722101314
12104 Запасы на конец предыдущего года221013141730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142425971605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года259716051312
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99285446
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2854462262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297050923365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года509233655304
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297050923365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года509233655304
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года283633963077
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года339630774060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года284634063087
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года340630874070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1241686278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16862781234
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1241686278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16862781234
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297050923365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года509233655304
21103 Выручка за отчетный год438546685373
21104 Выручка за предыдущий год466853730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год488144486493
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год444864930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-496220-1120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220-11200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-496220-1120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220-11200
23403 Прочие доходы за отчетный год216911846
23404 Прочие доходы за предыдущий год9118460
23503 Прочие расходы за отчетный год214730659
23504 Прочие расходы за предыдущий год7306590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-494401-933
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год401-9330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год665250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-560349-983
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год349-9830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-560349-983
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год349-9830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-560)/Стоимость активов (2970) = -18.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4881+0+0) = -10.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-496)/Выручка (4385) = -11.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-560)/Выручка (4385) = -12.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.952

Х5 = Выручка/Активы = 1.476

Индекс Альтмана Z = 11.124

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (12.28), коэффициент текущей ликвидности (23.95), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-11.31%), рентабельность компании (-12.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭЛЕКТРОНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить