Общество с ограниченной ответственностью "Аякс" ИНН:0105001900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16242202 ОКВЭД:50.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года125230209268
12104 Запасы на конец предыдущего года230209268343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1252302090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2302092680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125230209268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230209268343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10192122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19212217
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115211188246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211188246326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1152111880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2111882460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125230209268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230209268343
21103 Выручка за отчетный год8486104139
21104 Выручка за предыдущий год86104139124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67415659
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41565951
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1745480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4548800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1745480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4548800
23504 Прочие расходы за предыдущий год26326260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1719160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1916180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6245
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2456
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11171213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1712137
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (125) = 8.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67+0+0) = 25.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (84) = 20.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (84) = 13.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Индекс Альтмана Z = 1.817

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.817<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (20.24%), рентабельность компании (13.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить