Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма "Адыгеяавтотехобслуживание" ИНН:0105002816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16245413 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года253268279225
11504 Основные средства на конец предыдущего года268279225102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2532682790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2682792250
12103 Запасы на конец отчетного года748291367520
12104 Запасы на конец предыдущего года291367520614
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361400391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140039189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3636529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года365293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8204344320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4344329400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10737027111165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7027111165808
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2252252250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2252251650
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6416416410
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6416416410
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2281-371-4350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-371-435-3460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1415495431460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года495431460291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2488207280705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207280705517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24882072800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2072807050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10737027111165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7027111165808
21103 Выручка за отчетный год3427553256844985
21104 Выручка за предыдущий год5532568449854012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5169531255894635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5312558946353847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1742220950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220953500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1742220950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220953500
23503 Прочие расходы за отчетный год352138
23504 Прочие расходы за предыдущий год5213822
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1745215740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215743120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1651510273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1511630244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-191064-8939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64-8939-101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-191064-890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64-89390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1910)/Стоимость активов (1073) = -178.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1742)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5169+0+0) = -33.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1742)/Выручка (3427) = -50.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1910)/Выручка (3427) = -55.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.78

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.626

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.569

Индекс Альтмана Z = -27.528

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-1.32), рентабельность продукции (-50.83%), рентабельность компании (-55.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Производственно-коммерческая фирма Адыгеяавтотехобслуживание

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить