Общество с ограниченной ответственностью "Псыфаб" ИНН:0105004330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16587444 ОКВЭД:52.46.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года283747
11504 Основные средства на конец предыдущего года374757
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года283747
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года374757
12103 Запасы на конец отчетного года192219222084
12104 Запасы на конец предыдущего года192220841715
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года341045156153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года451561538415
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года533564408261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6440826110163
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года536264778308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6477830810220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года445053036824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года530368246654
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года882752752
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7527521752
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31422732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4227321814
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91311741484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117414843566
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года536264778308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6477830810220
21103 Выручка за отчетный год3004347536
21104 Выручка за предыдущий год434753615006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2384537139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год453713914510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62-19397
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19397496
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62-19397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19397496
23503 Прочие расходы за отчетный год1531647
23504 Прочие расходы за предыдущий год1647118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-91-35327
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35327-32
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год475158
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год751580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-95-110169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-110169-32

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-95)/Стоимость активов (5362) = -1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (238+0+0) = 26.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (300) = 20.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-95)/Выручка (300) = -31.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.874

Индекс Альтмана Z = 11.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.74), коэффициент текущей ликвидности (5.84), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (20.67%), рентабельность компании (-31.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Псыфаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить