Общество с ограниченной ответственностью "Магазин № 4 "Мебель" ИНН:0105004517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24432313 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97100104
11504 Основные средства на конец предыдущего года100104108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97100104
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100104108
12103 Запасы на конец отчетного года723949852
12104 Запасы на конец предыдущего года949852480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51535
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года724954867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года954867520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8211054971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1054971628
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года909090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года909090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3726810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-282158100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15810091
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1103896871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года896871537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1103896871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года896871537
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8211054971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1054971628
21103 Выручка за отчетный год140532763234
21104 Выручка за предыдущий год327632340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110023932707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239327070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год305883527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8835270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год87411221115
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год112211150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-569-239-588
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-239-5880
23403 Прочие доходы за отчетный год146338648
23404 Прочие доходы за предыдущий год3386480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4239960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год174151
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-440589
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-440589
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-440)/Стоимость активов (821) = -53.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1100+874+0) = -28.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-569)/Выручка (1405) = -40.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-440)/Выручка (1405) = -31.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.536

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.515

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.256

Индекс Альтмана Z = -8.508

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (-40.5%), рентабельность компании (-31.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин  4 Мебель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить