Торгово-промышленная палата Республики Адыгея ИНН:0105004595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16590630 ОКВЭД:74.87.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322327297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года327297345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8111378
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1137815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года403440375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года440375360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года403440375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года440375360
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года375454
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года545444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-236-164-109
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-164-109-44
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-199-110-55
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-110-550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года602550430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года550430360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года602550430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года550430360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года403440375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года440375360
21103 Выручка за отчетный год616944944274
21104 Выручка за предыдущий год449442740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год624145494329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год454943290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-72-55-55
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72-55-55
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55-550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-72-55-55
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-55-550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-72-55-55
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-72-55-55
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-55-550
32005 Величина капитала на 31545444
32007 Величина капитала на 31-164-109-44
32008 Величина капитала на 31-110-550
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)1700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))725565
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)895565
33005 Величина капитала на 31375454
33007 Величина капитала на 31-236-164-109
33008 Величина капитала на 31-199-110-55
36003 Чистые активы на 31-199-110-55
36004 Чистые активы на 31-110-550
41103 Поступления – всего за отчетный год616944944274
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год616944944274
41203 Платежи – всего за отчетный год620144604211
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год229015461297
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8126842326
41293 Прочие платежи за отчетный год30992230588
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-323463
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-323463

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Прибыль

Прибыль Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Чистые активы

Чистые активы Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-72)/Стоимость активов (403) = -17.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6241+0+0) = -1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-72)/Выручка (6169) = -1.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-72)/Выручка (6169) = -1.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.494

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.331

Индекс Альтмана Z = -5.375

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (-1.17%), рентабельность компании (-1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Торгово-промышленная палата Республики Адыгея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить