Общество с ограниченной ответственностью фирма "Хозмебельтовары" ИНН:0105004771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16591747 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133146154
11504 Основные средства на конец предыдущего года146154169
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138151159
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151159174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года486030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года603037
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года441
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года536434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года643438
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191215193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215193212
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года707070
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года707070
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30387
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10010877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1087776
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91107116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107116136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91107116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107116136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191215193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215193212
23403 Прочие доходы за отчетный год915973886
23404 Прочие доходы за предыдущий год973886678
23503 Прочие расходы за отчетный год914932876
23504 Прочие расходы за предыдущий год932876665
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год411013
24603 Прочее за отчетный год9109
24604 Прочее за предыдущий год1097
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8311
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (191) = -4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.099

Индекс Альтмана Z = -0.255

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Хозмебельтовары

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить