Общество с ограниченной ответственностью "Монтрес" ИНН:0105005790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32349661 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года792473184
12104 Запасы на конец предыдущего года473184206
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года275322581406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22581406867
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30810547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1054778
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385328361637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года283716371151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385328361637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года283716371165
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года375352348
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года352348306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385362358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362358316
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346824741279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24741279849
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года346824741279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24741279849
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385328361637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года283716371165
21103 Выручка за отчетный год315802165914238
21104 Выручка за предыдущий год216591423810516
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22093161129908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1611299086747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год948755474330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год554743303769
22203 Управленческие расходы за отчетный год847248443752
22204 Управленческие расходы за предыдущий год484437523185
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1015703578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год703578584
23503 Прочие расходы за отчетный год682491398
23504 Прочие расходы за предыдущий год491398473
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год333212180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год212180126
24603 Прочее за отчетный год310208138
24604 Прочее за предыдущий год208139106
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23442
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (3853) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22093+0+8472) = 3.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1015)/Выручка (31580) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (31580) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Х5 = Выручка/Активы = 8.196

Индекс Альтмана Z = 8.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.21%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтрес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить