Общество с ограниченной ответственностью "Карар" ИНН:0105006120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16591351 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года589856789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8567891319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года995856789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8567891319
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года995856789
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8567891319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года995726426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года726426785
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года890230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122273304
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130363534
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года995856789
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8567891319
21103 Выручка за отчетный год367435026000
21104 Выручка за предыдущий год350260008600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334531495490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год314954907700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год329353510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год353510900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год329353510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год353510900
23503 Прочие расходы за отчетный год11013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318353497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год353497885
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год495382
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5382100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год269300415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300415785

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (269)/Стоимость активов (995) = 27.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3345+0+0) = 9.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (329)/Выручка (3674) = 8.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (269)/Выручка (3674) = 7.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.741

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.95%), рентабельность компании (7.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить