Общество с ограниченной ответственностью "Хатэ" ИНН:0105006909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16240350 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139140144
11504 Основные средства на конец предыдущего года140142146
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1391400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1401420
12103 Запасы на конец отчетного года84011380
12104 Запасы на конец предыдущего года111500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13614677
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46877
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220216060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года158470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23411746151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1724149153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года39390
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года39390
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1861860
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1861860
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-464-2310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-242-2540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-239-6-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17-29-29
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10001500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10001500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15801602180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1591178182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158016020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15911780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23411746151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1724149153
21103 Выручка за отчетный год858616160
21104 Выручка за предыдущий год164000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год809414500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4921660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16800
22203 Управленческие расходы за отчетный год3891240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3500
23404 Прочие доходы за предыдущий год526161
23503 Прочие расходы за отчетный год154761
23504 Прочие расходы за предыдущий год456161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24603 Прочее за отчетный год292140
24604 Прочее за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-222230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-222230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-222)/Стоимость активов (2341) = -9.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8094+0+389) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (8586) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-222)/Выручка (8586) = -2.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.093

Индекс Альтмана Z = 1.593

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.593<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (-2.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хатэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить