Общество с ограниченной ответственностью "ЮГПРОМ" ИНН:0105007557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16243012 ОКВЭД:51.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года284522072945
11504 Основные средства на конец предыдущего года220729450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года284522072945
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220729450
12103 Запасы на конец отчетного года310278299
12104 Запасы на конец предыдущего года2782990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года649840011694
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года400116940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13821646387
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164638710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года819059252380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5925238010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1103581325325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8132532510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года997567013788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6701380810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10601431426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14314060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10601431426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143115170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1103581325325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8132532510
21103 Выручка за отчетный год355572021412940
21104 Выручка за предыдущий год20214129400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325331605411611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18598116110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год302441601329
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161613290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год302416161329
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161613290
23403 Прочие доходы за отчетный год85118422888
23404 Прочие доходы за предыдущий год184228880
23503 Прочие расходы за отчетный год221278560
23504 Прочие расходы за предыдущий год2785600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год365431803657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год318036570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год380287175
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2871750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год327428933482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год289334820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3274)/Стоимость активов (11035) = 29.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3024)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32533+0+0) = 9.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3024)/Выручка (35557) = 8.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3274)/Выручка (35557) = 9.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.41

Индекс Альтмана Z = 17.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.3), коэффициент быстрой ликвидности (7.43), коэффициент текущей ликвидности (7.73), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (8.5%), рентабельность компании (9.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮГПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить