Закрытое акционерное общество фирма "Адыггражданстрой" ИНН:0105008085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03225159 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201312107123798
11504 Основные средства на конец предыдущего года210712379822456
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201312107123798
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года210712379822456
12103 Запасы на конец отчетного года110011202165
12104 Запасы на конец предыдущего года112021652275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214391928619164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192861916420093
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года535353
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года535353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58627893678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года278936781419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231782324825060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232482506023840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года433094431948858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года443194885846296
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года374374374
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года374374374
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года304630463046
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года304630463046
13603 Резервный капитал на конец отчетного года226731824418244
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года182441824418244
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3181-3997-2630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3997-26300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229121766719034
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176671903421664
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года259895959190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года959591904640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177991705720634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170572063419992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203972665229824
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года266522982424632
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года433094431948858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года443194885846296
21103 Выручка за отчетный год183142556513791
21104 Выручка за предыдущий год25565137910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130602186510921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21865109210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год525437002870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год370028700
22203 Управленческие расходы за отчетный год390043005124
22204 Управленческие расходы за предыдущий год430051240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1354-600-2254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-600-22540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1354-600-2254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-600-22540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год538767376
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7673760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год816-1367-2630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1367-26300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год816-1367-2630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1367-26300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (816)/Стоимость активов (43309) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1354)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13060+0+3900) = 7.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1354)/Выручка (18314) = 7.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (816)/Выручка (18314) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.123

Индекс Альтмана Z = 2.263

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.263<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (7.39%), рентабельность компании (4.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество фирма Адыггражданстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить