Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА "ЭКСЕРГИЯ" ИНН:0105008335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24442369 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года354243408
11504 Основные средства на конец предыдущего года243408644
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года122161205
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1612050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года476404613
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года404613644
12103 Запасы на конец отчетного года43706324277
12104 Запасы на конец предыдущего года63242774410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231272142717118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года214271711811219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20917571242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года175712422498
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277062381622637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238162263718127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года281822422023250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242202325018771
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года666
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года666
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года274672349822030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года234982203018460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274832351422046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235142204618476
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6997061204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7061204295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6997061204
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7061204295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года281822422023250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242202325018771
21103 Выручка за отчетный год411264426332627
21104 Выручка за предыдущий год442633262747280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365442575819945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257581994544712
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45821850512682
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18505126822568
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1060172800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год458279045402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год790454022568
23303 Проценты к уплате за отчетный год19460
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4600
23403 Прочие доходы за отчетный год52023571493
23404 Прочие доходы за предыдущий год2357149310
23503 Прочие расходы за отчетный год69517502338
23504 Прочие расходы за предыдущий год17502338236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год438884654557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год846545572342
24603 Прочее за отчетный год419397987
24604 Прочее за предыдущий год397987137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396980683570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год806835702205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год396980683570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год806835702205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3969)/Стоимость активов (28182) = 14.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36544+0+0) = 12.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4582)/Выручка (41126) = 11.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3969)/Выручка (41126) = 9.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.318

Индекс Альтмана Z = 49.076

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (33.38), коэффициент текущей ликвидности (39.64), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (11.14%), рентабельность компании (9.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФИРМА ЭКСЕРГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить